Constituir una Entidad Financiera en Perú: Pasos Clave y Requisitos Actualizados al 2025

1. Forma de Constitución

• Las entidades financieras deben constituirse como sociedades anónimas.
• Requieren dos autorizaciones de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS): organización y funcionamiento.
• El procedimiento sigue los lineamientos generales dictados por la SBS.

1. Estatuto

• Debe adecuarse a la Ley N° 26702, que regula el sistema financiero, asegurador y la SBS.
• Las disposiciones legales aplicables deben constar en la escritura social y el estatuto.
• La inscripción se realiza en el registro público correspondiente.
• Las cajas municipales de ahorro y crédito, así como las de crédito popular, tienen normas adicionales específicas.

III. Denominación Social

• La denominación debe reflejar claramente la actividad de la entidad, permitiéndose siglas o términos en idioma extranjero.
• Está prohibido usar palabras como «central» u otras que puedan inducir a error sobre la naturaleza de la entidad.
• No es obligatorio incluir «Sociedad Anónima» o su abreviatura.

1. Capital Mínimo Requerido
   Según la Circular N° G-226-2025 de la SBS (vigente de enero a marzo de 2025):
2. Empresas de Operaciones Múltiples:

1. Empresa Bancaria: S/ 33,091,100
2. Empresa Financiera: S/ 16,641,000
3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito: S/ 16,641,000
4. Caja Municipal de Crédito Popular: S/ 8,875,200
5. Empresas de Créditos: S/ 1,504,400
6. Cooperativas de Ahorro y Crédito: S/ 1,504,400
7. Caja Rural de Ahorro y Crédito: S/ 1,504,400

1. Empresas Especializadas:

1. Capitalización Inmobiliaria: S/ 8,875,200
2. Arrendamiento Financiero: S/ 5,413,900
3. Factoring: S/ 3,008,700
4. Afianzadora y Garantías: S/ 3,008,700
5. Servicios Fiduciarios: S/ 3,008,700
6. Administradora Hipotecaria: S/ 5,431,300

1. Bancos de Inversión: S/ 33,091,100
2. Empresas de Seguros:

1. Operación en un solo ramo: S/ 6,017,400
2. Operación en ambos ramos: S/ 8,271,700
3. Seguros y Reaseguros: S/ 21,058,600
4. Solo Reaseguros: S/ 12,786,900

1. Servicios Complementarios:

1. Almacén General de Depósito: S/ 5,413,900
2. Transporte y Custodia de Numerario: S/ 15,531,600
3. Emisora de Dinero Electrónico: S/ 3,008,700
4. Transferencia de Fondos: S/ 1,504,400

1. Estudios Económicos

• Los Estudios de Factibilidad del Mercado, Financiero y de Gestión son requisitos indispensables para presentar ante la SBS.
• Estos documentos evalúan la viabilidad del proyecto y forman parte del expediente de aprobación.
• El proceso de aprobación puede tomar hasta 14 meses en su primera etapa.

Conclusión:
Constituir una entidad financiera en Perú en 2025 requiere cumplir con requisitos legales actualizados, registrar el capital mínimo estipulado y presentar estudios económicos exhaustivos. Una adecuada planificación y cumplimiento normativo son esenciales para garantizar el éxito en este proceso.

*El Cal Formaliza-t Perú, no tramita, ni constituye entidades financieras.